新加坡加密货币牌照全攻略：三步拿下 MAS 合规许可

新加坡被公认为亚洲最友好的数字资产监管沃土，低税负、高透明、创新环境成熟——这些关键词共同构成「新加坡加密牌照」「MAS 交易所许可」「新加坡数字支付代币（DPT）」的天然引力场。如果你志在开设加密货币交易所、钱包、托管或其他涉及数字支付代币的业务，这一篇全流程指南将为你拆解法规细节、申请周期、费用及税务红利。

为什么一定要选新加坡？

全球声望：挂牌新加坡，即刻得到国际银行、做市商与用户信任。
规则清晰：2019 年《支付服务法》（Payment Services Act，PSA）至今不断细化，红线与绿灯一目了然。
税负友好：17 % 企业所得税、0 % 资本利得税、无 GST 加密货币交易税，海外利润全免。
人才与资金：逾 4 000 家金融科技公司、500 余家加密 VC，同场竞技，快速迭代。

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核心关键词一览

新加坡加密牌照
MAS 许可证
DPT 业务合规
SPI/MPI 区别
KYC/AML 新加坡要求

新加坡加密牌照的三种形态

牌照简称	月交易额限制	起始股本	适用场景
SPI (Standard Payment Institution)	≤ 3 M SGD / 服务 ≤ 6 M SGD / 总计	100 K SGD	SaaS 钱包、小型 OTC
MPI (Major Payment Institution)	无限制	250 K SGD++	大型交易所、机构托管
Money Transfer License	无限制	个案评估	出入金 / 汇款功能叠加

只要你的平台提供「数字支付代币(DPT)」的买、卖、托管或转账，就必须在 SPI 与 MPI 之间作出抉择。

合规前准备：一人不能少、一分钱不能短

公司注册
- 类型：Private Limited (Pte. Ltd.)
- 实体办公室：租赁合同、水电账单留底备查
- 至少一名本地执行董事（新加坡居民）
关键职位
- 首席执行官 (CEO)
- 反洗钱合规官 (AML Officer) – 必须为本地居民
- 审计、提名、冲突化解三大委员会
技术与风险控制
- 钱包冷热分离、私钥 HSM、云灾备三层架构
- AML/CFT 政策、可疑交易报告 (STR) 流程
- 代码审计报告 + 渗透测试证书

四步拿下牌照：流程与时限

① 公司注册（2–3 周）

股本实缴：SPI 100 K SGD / MPI 250 K SGD
账户：新加坡本地或欧洲 EMI 均可

② 文件预备（4–6 周）

商业计划书（未来 3 年交易量预测、商业模式、风控指标）
AML/CFT 政策、网络安全手册
保险或保证金安排：MPI 须额外 lodge 100–200 K SGD 押金

③ 正式递交（1–4 个月）

MAS 审查：有可能召开管理层面谈
补充材料平均往返 2–3 轮

④ 牌照颁发（时长总计 6–12 个月）

获批后，需每年续费、按月/季递交运营报告及客户资产保护证明。

税怎么算？低 + 简 + 省

税种	条件	税率	说明
企业所得税	常规经营	17 %	第 1–3 年首 20 万利润享部分减免
加密交易 GST	2019.12.31 起	0 %	DPT 不再被视为应税商品
资本利得税	长期投资	0 %	视持有期、交易频次判断
海外利润税	汇入新加坡前	0 %	境外业务完全避税

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细节 FAQ：快速澄清五大疑问

Q1 资本金必须一次性实缴吗？
可以分期，但 MAS 需见银行出具的「资金到位证明」后才进入尽职调查阶段。

Q2 只有海外团队，可以先设立「空壳」公司？
不行，真实运营团队与实体办公室将在审查阶段被现场核查。

Q3 SPI 业务升级 MPI 要花多久？
重新提交补充文件 + MAS 监管面谈，周期 3–5 个月，建议提前 1 个月实时监控交易额。

Q4 新加坡牌照能服务中国大陆用户吗？
牌照本身不包含地域限制，但仍需遵守属地 KYC 及跨境营销法规。合规建议落地「单一国家或地区」起步。

Q5 拿到牌照后可以在欧洲销售加密卡？
牌照仅限新加坡本地法域，欧洲业务需额外申请 EMI / CASP 等许可。

避坑指南：被拒的三大高频原因

商业计划书「交易撮合引擎」技术细节缺失。
董事会成员金融从业经验不足。
没有独立托管方案或托管方未获国际 SOC 2 Type II 认证。

总结——一句话记住它

新加坡加密牌照 = 半步合规、半步市场
合规一步到位，全球业务即可扬帆。祝你在 MAS 监管框架下稳中求胜，让合规成为最强募资名片！